税控盘本月不抵如何做做分录,金税盘维护费这个月不抵扣怎么做

增值税抵减额怎么做账 2023-12-14 20:22 825 墨鱼

增值税抵减额怎么做账

税控盘本月不抵如何做做分录,金税盘维护费这个月不抵扣怎么做

（九）增值税税控系统中特种设备和技术维修费用抵扣增值税的核算处理。根据现行增值税制度，企业每年必须缴纳首次开票税控盘服务费。如果不缴纳，开票软件可以正常打开和使用。但如果出现问题且服务商不负责服务，则无需缴纳维护费。如果税款可以全额扣除，就相当于不消费💰一般纳税人做会计分录：-缴纳

税控盘当月不抵扣怎么申报

跨年度税控盘的扣除分录与不跨年度的相同。以下分录是实际扣除时做的，借：应交税费-增值税应纳税额-减免税额，贷：营业外收入-免税额。但如果是我公司自己缴纳，则不能扣除金税盘设备费用：借：应交税费-增值税应交（免税）贷方：管理费用等 .小规模纳税人购买税控盘并缴纳技术维护费的会计处理方法：1.购买税控盘时：借：管理费

税控盘月末怎样处理

1.本月销售收入是多少，相应的销项税是多少？ (1)销售金额根据是否开具发票分为三部分：1.税控部门开具的销售发票金额是多少？销项税是多少？这部分数据不用想太多，将税控盘的发票统计加起来得到1、小规模纳税人缴纳280税控盘服务费时：借：管理费280贷：银行存款/现金280增值税计算时扣除：借：应交税费-应交增值税280贷：管理费用2802.一般纳税人缴税280元

税控盘当月未清卡怎么办

1.购买税控盘时：借方：管理费用等。贷方：现金、银行存款等。2.本月如有需要缴纳增值税的，可以扣除金税盘设备的费用：借方：应交税费--应交增值税（小额）贷方：管理费用等。一般情况下，税控盘的技术维护费为一般情况纳税人将被记录为：借方：国家税务总局认定为可抵扣前的原材料应纳税款-应缴纳的增值税-抵扣税款贷方：应付账款/现金/银行核定可抵扣后，录入抵扣分录并转入输入项目：借方：

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